Налоговые льготы от государства для частных инвесторов

На сегодняшний день индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — один из самых востребованных финансовых инструментов. Это обычный брокерский счет, по которому предусмотрена льгота от государства в виде инвестиционного налогового вычета с ранее уплаченного НДФЛ. На ИИС можно покупать различные ценные бумаги — акции, облигации, биржевые ноты и т. д.

Открыв ИИС, можно торговать самостоятельно, а можно воспользоваться готовыми решениями инвесткомпаний. Льгота будет действовать при владении счетом не менее трех лет и своевременной подаче деклараций.

Владельцу ИИС предоставляется право выбрать один из двух вариантов вычета. Это или вычет 13% с вложений на ИИС в течение года (с суммы не более 400 тысяч рублей, а проще говоря, возврат из бюджета до 52 тысяч рублей), или же вычет 13% с дохода от всех операций по ИИС. Первая форма вычета предполагает наличие доходов (напр., заработной платы), облагаемых по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде.

Основная часть оборота по ИИС сейчас приходится на акции, но с каждым годом растет доля оборота с облигациями федерального займа (ОФЗ). Людям в условиях низких ставок по вкладам, регулярных отзывов лицензий у банков требуется «тихая гавань», которая бы гарантировала доход при низком уровне риска. Одним из таких инструментов как раз принято считать ОФЗ. Доход по ним складывается из двух составляющих: купонный доход и выплата номинальной стоимости при погашении. При этом к купонному доходу на ИИС можно получить единоразовый налоговой вычет в размере 13% от внесенной на счет суммы. ОФЗ менее подвержены значительным колебаниям цены, а также заранее известен график выплаты купонного дохода, который гарантируется Минфином РФ. Кроме того, можно заработать на росте цены самой ОФЗ.

Универсальных рецептов для личных финансов не бывает. Лучший выбор — это грамотно диверсифицированный портфель, разделенный на три части. Первая — ликвидная, которую можно снять в любой момент на непредвиденные нужды, например, депозит.

Вторая часть — инвестиционная, которая будет направлена на получение прибыли каждые 3, 6, 12 месяцев. Причем в той валюте, которая понадобится в дальнейшем. Это могут быть облигации, акции, структурные продукты.

И защитная часть. Она поддержит привычный уровень жизни в непредвиденных обстоятельствах и сохранит накопления к преклонному возрасту. Примером такого инструмента служит инвестиционное страхование жизни.

Узнать обо всех преимуществах ИИС и других финансовых инструментов можно в офисе БКС Премьер по адресу ул. Свердлова, 3, тел. (4852) 26-65-50.